Какие машины не облагаются налогом для пенсионеров: Транспортный налог для пенсионеров | Современный предприниматель

Содержание

Платится ли НДФЛ с пенсии. Облагается ли пенсия налогом

08 января 2021

56Берется ли с пенсии подоходный налог

Налоговый консультант

Маргарита Иванова

6 минут чтения

19 077

Чтобы разобраться, с непростым на первый взгляд, вопросом взимается ли подоходный налог с пенсии, надо знать, какие бывают виды пенсии. Читайте статью до конца, чтобы узнать, облагается ли налогом пенсия и другие выплаты для граждан, которые вышли на заслуженный отдых.

Статьи

Содержание статьи

Удерживается ли НДФЛ с пенсии? Берут ли с доплаты к пенсии подоходный налог?

Удерживается ли НДФЛ с пенсии?

Пенсии, пособия, стипендии и иные аналогичные выплаты относятся к доходам человека, и вроде как должны облагаться подоходным налогом. Однако, в налоговом кодексе есть статья (ст. 217), в которой прописано, что большинство государственных пособий относятся к выплатам, не облагаемым подоходным налогом.

Отсюда следует вопрос — нужно ли платить налог с пенсии.

Именно в этом вопросе мы и будем разбираться в данной статье.

В нашей стране есть несколько видов пенсионных выплат — государственная и негосударственная.

Первую выплачивает государство в качестве меры поддержки тем гражданам, кто исправно трудился всю жизнь и вышел на “заслуженный отдых”. Но размер государственных выплат очень мал. Поэтому те, кто задумывается о будущем, заранее начинают делать добровольные пенсионные взносы со своего дохода по негосударственному пенсионному обеспечению. Перед тем как делать взносы, нужно заключить договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ), который и будет впоследствии перечислять негосударственные выплаты.

Как мы уже сказали, государственная выплата НДФЛ не облагается, это просто. А что касается негосударственной выплаты, то тут есть один нюанс. О нем ниже.

Чтобы не платить НДФЛ с негосударственной пенсии, договор с НПФ должен быть заключен на вас и вы сами должны уплачивать такие взносы.

Бывают случаи, когда, например, работодатель заключает договор с НПФ и делает взносы в пользу работника. В этом варианте работник фактически имеет доход (не он же взносы делал) и должен с этого дохода платить НДФЛ.

Пример:
Петров, как пенсионер, получает государственную выплату, подоходный налог (НДФЛ) с этого дохода он не уплачивает, т.к. эта выплата не облагается НДФЛ.

Смирнов тоже пенсионер, несколько лет подряд он делал добровольные отчисления на будущую пенсию, заключив договор с одним из НПФ в России. Смирнов тоже не платит подоходный налог с пенсии, т.к. договор с фондом он заключал на себя.
Жуков тоже получает негосударственную выплату, но она облагается подоходным налогом, потому что взносы платил не сам Жуков, а его работодатель. При этом высчитывает НДФЛ налоговый агент, то есть фонд, потому что он выплачивает негосударственную пенсию Жукову.

Мы подошли с еще одному важному вопросу — берется ли подоходный налог с выплаты работающего пенсионера?

Отвечаем: описанные выше ограничения действуют и в отношении тех пенсионеров, которые продолжают трудиться.

То есть текущая зарплата и пенсия — это разные статьи доходов, к которым применяются свои правила.

НДФЛ с зарплаты работающего пенсионера удерживает и перечисляет в бюджет его работодатель, а пенсионная выплата подоходным налогом не облагается (если это не исключение, о котором мы говорили выше).

Берут ли с доплаты к пенсии подоходный налог?

Иногда пенсионеры получают определенные доплаты к пенсии. Например, если пенсионер малоимущий, то он может подать документы на дополнительную социальную помощь. Такая единоразовая выплата не облагается подоходным налогом (п. 8 ст. 217 НК РФ).

Еще один пример доплаты — материальное поощрение в некоторых организациях, если пенсионер продолжает работать.

Эти деньги считаются доходом пенсионера, а значит, облагаются подоходным налогом (НДФЛ), как и зарплата.

В нашей статье мы рассмотрели основные случаи, когда с пенсии надо платить НДФЛ, надеемся, что вы нашли ответ на свой вопрос и теперь вам стало понятнее, когда подоходный налог надо платить, а когда — нет.

Получите налоговый вычет

Выберите удобный тариф
и получите налоговый вычет быстро и просто

Выбрать тариф

Подоходный налог — НДФЛ [2021] ᐈ Налог на доходы физических лиц

С 2011 года ставки налога на доходы физических лиц (НДФЛ) определяются в IV-м разделе Налогового кодекса Украины (НКУ). Отметим, что для подавляющего большинства сограждан и в подавляющем большинстве случаев ставка НДФЛ (или, как его еще называют, подоходного налога), с 2016 года составляет 18%.

Редакция Налогового кодекса 2011 года не явилась истиной в последней инстанции, он периодически меняется (и даже чаще, чем хотелось бы). Последние изменения вступили в силу с 29 мая 2020.

Изменения, которые были внесены в мае 2020 касались продажи движимого и недвижимого имущества. За продажу в течение года третьего (и последующих) автомобиля придется уплатить не 5%, а 18%. При продаже объекта незавершенного строительства — освобождение от уплаты 5%.

Кроме того, исключен раздел «Пенсии».

На финансовом портале Minfin.com.ua легко выбрать кредит онлайн в банке или микрофинансовой организации. В каталоге подобраны займы для всех: кредиты наличными в банке, кредиты для лиц с плохой кредитной историей, займы без отказа. Сравнить ставки на микрокредиты онлайн в разных МФО Украины можно в разделе Индексов на Minfin.com.ua.

На сайте собраны и регулярно обновляются ставки по депозитам, что поможет сравнить и выбрать депозит в долларах, евро или в гривнах.

В разделе «Банки» можно изучить всю информация о действующих банках Украины, а также почитать или оставить об их продуктах или обслуживании.

Ставки НДФЛ в Украине
(с 29.05.2020)
Вид доходаСтавка налогаСсылка на НКУ (IV раздел)
Доходы, полученные в форме заработной платы, других поощрительных и компенсационных выплат или других выплат и вознаграждений, выплачиваемые плательщику в связи с трудовыми отношениями и по гражданско-правовым договорам18%п.167.1
Стипендия, выплачиваемая ученику, студенту, ординатору, аспиранту или адъюнкту (в сумме превышения над значением прожиточного минимума для трудоспособного лица, умноженной на 1,4 и округленной к ближайшим 10 грн.)18%п.165.1.26
Доходы, полученные физическим лицом – предпринимателем от осуществления хозяйственной деятельности18%п.177.1
Доходы граждан, полученные от осуществления независимой профессиональной деятельности18%
п. 178.2
Суммы излишне потраченных средств, полученных на командировку или под отчет, и не возвращенных в установленный срок18%п.170.9
Доходы, полученные от предоставления имущества в лизинг, аренду или субаренду18%п.170.1
Инвестиционный доход от проведения налогоплательщиком операций с ценными бумагами, деривативами и корпоративными правами, выпущенными в отличных от ценных бумаг формах (кроме дохода от операций, отмеченных в пп. 165.1.2 и 165.1.40 НКУ)
18%
п.170.2
60% суммы одноразовой страховой выплаты по договору долгосрочного страхования жизни в случае достижения застрахованным лицом определенного возраста, обусловленного в страховом договоре, или окончанием срока действия договора18%п.170.8.2
Выкупная сумма в случае досрочного расторжения страхователем договора долгосрочного страхования жизни18%п. 170.8.2
Сумма средств, из которой не был удержан налог, выплачиваемая вкладчику из его пенсионного вклада или счета участника фонда банковского управления в связи с досрочным расторжением договора пенсионного вклада, доверительного управления, или негосударственного пенсионного обеспечения18%п.170.8.2
Средства, предоставляемые работодателем как помощь на захоронение (в сумме превышения над значением двойного размера прожиточного минимума для трудоспособного лица, умноженной на 1,4 и округленной к ближайшим 10 грн.)18%п.165.1.22
Часть благотворительной помощи, подлежащая налогообложению с учетом норм п.170.7 НКУ18%п.170.7
Доход за сданный утиль драгоценных металлов (кроме дохода, полученного за утиль драгоценных металлов, проданный НБУ)18%п. 164.2.18
Стоимость путевок (на территории Украины) на отдых, оздоровление и лечение, в т.ч. на реабилитацию инвалидов, плательщика налога и/или членов его семьи первой степени родства, предоставляемых его работодателем – плательщиком налога на прибыль – безвозмездно или со скидкой (в размере такой скидки) один раз в год, (при условии, что стоимость путевки или скидки не превышает 5 размеров минимальной зарплаты)не облагаетсяп.165.1.35
Выигрыши, призы, подарки
Выигрыш или приз (кроме выигрышей и призов в лотерею) в пользу резидентов или нерезидентов18%п.167.1
Выигрыш или приз в лотерею18%п.167.1
Прочие выигрыши и призы18%п.167.1
Подарки (а также призы победителям и призерам спортивных соревнований), если их стоимость не превышает 25% минимальной зарплаты, за исключением денежных выплат в любой суммене облагаетсяп. 165.1.39
Денежные выигрыши в спортивных соревнованиях (кроме вознаграждений спортсменам – чемпионам Украины, призерам спортивных международных соревнований, в том числе спортсменам-инвалидам, определенных в пп. «б» п.165.1.1 НКУ)18%п.167.1
Средства, имущество, имущественные или неимущественные права, стоимость работ, услуг, подаренные плательщику налога, облагаются налогом по правилам для налогообложения наследства (см. раздел «Наследство»)0%
5%
18%
п.174.6
Проценты
Процент на текущий или депозитный банковский счет18%п.167.5.1
Процентный или дисконтный доход по именным сберегательным (депозитным) сертификатам18%п.167.5.1
Процент на вклад (депозит) в кредитных союзах18%п. 167.5.1
Плата (процент), которая распределяется на паевые членские взносы членов кредитного союза18%п.167.5.1
Доход, который выплачивается компанией, управляющей активами института совместного инвестирования18%п.167.5.1
Доход по ипотечным ценным бумагам (ипотечным облигациям и сертификатам)18%п.167.5.1
Доход в виде процентов (дисконта), полученный владельцем облигаций от их эмитента18%п.167.5.1
Доход по сертификатам фонда операций с недвижимостью и доход, полученный в результате выкупа (погашения) сертификатов фонда операций с недвижимостью18%п.167.5.1
Проценты и дисконтные доходы, начисленные физическим лицам по любым другим основаниям (кроме перечисленных в п. 170.4.1 НКУ)18%п.170.4.3
Дивиденды, роялти
Дивиденды, начисленные в виде акций (частей, паев), эмитированных юрлицом-резидентом, при условии, что такое начисление не изменяет частей участия всех акционеров (владельцев) в уставном фонде эмитента, и в результате которого увеличивается уставный фонд эмитента на совокупную стоимость начисленных дивидендовне облагаетсяп.165.1.18
Дивиденды по акциям и корпоративным правам, начисленные резидентами – плательщиками налога на прибыль предприятий (кроме доходов по акциям и/или инвестиционным сертификатам, выплачиваемых институтами совместного инвестирования)5%п.167.5.2
Дивиденды по акциям и/или инвестиционным сертификатам и корпоративным правам, начисленные нерезидентами, институтами совместного инвестирования, а также субъектами хозяйствования – неплательщиками налога на прибыль9%п. 167.5.4
Роялти18%п.170.3.1
Продажа недвижимости
Доход от продажи (обмена) не чаще, чем один раз в течение отчетного года жилого дома, квартиры или их части, комнаты, садового (дачного) дома, а также земельного участка или объекта незавершенного строительства, и при условии пребывания такого имущества в собственности плательщика налога свыше 3 летне облагаетсяп.172.1
Доход от продажи в течение отчетного года более чем одного из объектов недвижимости, указанных в п. 172.1, а также доход от продажи объекта недвижимости, не отмеченного в п.172.15%п.172.2
Продажа движимого имущества
Доход от продажи (обмена) объекта движимого имущества (кроме исключения, см. ниже)5%п. 173.1
Доход от продажи (обмена) в течение отчетного года одного из объектов движимого имущества (легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда), не подлежит налогообложению (как исключение из предыдущего)не облагаетсяп.173.2
Доход от продажи (обмена) в течение отчетного года второго объекта движимого имущества (легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда), подлежит налогообложению5%п.173.2
Доход от продажи (обмена) в течение отчетного года третьего (и последующих) объекта движимого имущества (легкового автомобиля, мотоцикла, мопеда), подлежит налогообложению18%п.173.2
Наследство
Стоимость собственности, которая наследуется членами семьи первой степени родства0%п.174.2.1
Стоимость собственности, отмеченной в пп.  «а», «б», «г» п.174.1 НКУ, наследуемой инвалидом I группы, либо имеет статус ребенка-сироты или ребенка, лишенного родительской заботы, а также стоимость собственности, отмеченной в пп. «а», «б» п.174.1 НКУ, наследуемой ребенком-инвалидом0%п.174.2.1
Денежные сбережения, помещенные до 02.01.1992 в учреждения Сбербанка СССР и государственного страхования СССР, действовших на территории Украины, либо в государственные ценные бумаги, и денежные сбережения граждан Украины, помещенные в учреждения Ощадбанка Украины и бывшего Укргосстраха в течение 1992–1994 гг., погашение которых не состоялось0%п.174.2.1
Стоимость любого объекта наследства, полученного наследниками, которые не являются членами семьи наследодателя первой степени родства5%п.174.2.2
Наследство, полученное любым наследником от наследодателя – нерезидента, и любой объект наследства, которое наследуется наследником – нерезидентом18%п. 174.2.3
Доходы нерезидентов и иностранные доходы
Доходы с источником их происхождения в Украине, которые насчитываются или выплачиваются нерезидентампо ставкам, определенным для резидентовп.170.10.1
Иностранные доходы18%п.170.11.1

Частная пенсия для родителей: стоит ли вкладывать деньги в недвижимость, облигации и акции. Личные деньги,

Деньги на карту, пенсионный фонд, покупка квартиры, фонд облигаций или инвестиции в дивидендные акции. Как лучше помогать родителям

Как финансово и системно помогать родителям? Как создать моим родителям дополнительную частную пенсию? Какие инвестиции больше подходят для получения надежного пассивного дохода для пожилых людей? 

Подобные вопросы часто звучат в разговорах клиентов и финансовых планеров iPlan. Неудивительно, ведь средней пенсии (3866 грн в августе 2021 года) в Украине едва хватает на продукты, лекарства и иногда на коммуналку. У большинства сегодняшних пенсионеров не было возможности позаботиться о частных пенсионных сбережениях в условиях перманентных кризисов 1991-2021 годов и слабого фондового рынка.

Поэтому хорошо, когда дети имеют возможность поддержать родителей.

Мы – учредители и сотрудники iPlan – решили собрать практические кейсы, как системная помощь родителям может быть реализована в Украине.

 

Два года назад мы с мамой договорились, что она свою пенсию откладывает на безналоговый депозит в ПриватБанке, а я ей эквивалент перечисляю ежемесячно на карточку. Настроил ей автоматический платеж в Привате, и каждый месяц средства добавлялись к депозиту. За год набежала сумма в несколько десятков тысяч гривень, и проценты по депозиту стали небольшой, но приятной добавкой к пенсии.

Однако в 2021 году такая модель потеряла экономический смысл. В условиях 11% инфляции (на сентябрь 2021 года) и ставки по депозиту 7% годовых держать средства на депозите – означает гарантированно их терять!!

В мае 2021 года на День Матери я открыл маме счет в негосударственном пенсионном фонде «Взаимопомощь». Кроме стартового взноса настроил ежемесячный автоматический платеж в Приват24.

Доходность НПФ «Взаимопомощь» за август 2021 года составила 0,92% или около 11% в годовом выражении. Средневзвешенная портфельная доходность фонда по видам активов следующая:

✅ ОВГЗ – 11,62%;

✅ корпоративные облигации – 17,25%;

✅ муниципальные облигации – 15,04%;

✅ депозиты – 9,98%.

Иными словами, я надеюсь, что фонд как минимум будет защищать средства от инфляции!

Впрочем, будем откровенны, кейс НПФ имеет два существенных недостатка. Во-первых, крайне бюрократизированную процедуру открытия счета и заявки и получения выплат. Несмотря на все достижения Министерства цифровой трансформации и ЭЦП (электронной цифровой подписи), все равно приходится лично подписывать много бумажек.

Во-вторых, 60% ежемесячной выплаты маме до достижения ею 70-летнего возраста облагается налогом 18% (НДФЛ) + 1.5% (военный сбор). То есть, если выплата из фонда – 1000 гривень, то 600 гривень будут облагаться налогом, а чистыми на руки мама получит (600 – 600 * 19.5%) + 400 = 883 гривни.

Доходный метр. Наблюдаю, что для большинства клиентов наиболее понятный способ «создать» дополнительную пенсию родителям – это приобрести в аренду одну или несколько квартир.

Хотя этот способ имеет стабильные ежемесячные выплаты, есть два существенных недостатка. Первый – это необходимость сразу выложить значительную сумму на приобретение квартиры. Не у всех есть такие капиталы. Второй – это арендный сервис, то есть текущие ремонты, смены арендаторов и т.д.

Не всегда у пожилых родителей есть здоровье или желание заниматься менеджментом аренды. А наем дополнительного человека для этого еще откусит 10-15% от и так умеренных 5-10% доходности.

Просто деньги. Никто не запрещает ежемесячно отправлять деньги родителям на карту. Однако из опыта клиентов, время такой рода платеж создает психологические моменты. И, к сожалению, частная пенсия в этом случае на 100% зависит от активного дохода сына или дочери.

В моем «портфеле для мамы» 75% государственных облигаций Украины в гривне и 25% более рисковых корпоративных облигаций. Такой портфель приносит сейчас около 14% годовых. Напоминаю, что выплаты по гособлигациям не облагаются налогом, а по корпоративным надо платить 19.5%.

Главным недостатком такого портфеля вижу периодичность выплат, которая, к сожалению, не является ежемесячной. Но я за свой счет выравниваю эти колебания.

К тому же корпоративные облигации являются более рисковым инструментом, выбор которого требует профессионального анализа и отслеживания динамики компаний. Если инвестор приобретет вместо корпоративных облигаций сертификаты фонда, например «Фонд облигаций 2» от компании ICU, то фактически наймет профессионала для управления портфелем. Соответственно инвестор снизит риски, но несколько потеряет на доходности инвестиций. Кроме того, это ликвиднее (сертификаты фонда можно продавать в любое время), но стоит дополнительной комиссии (за управление и досрочный выход из фонда).

Недавно ко мне обратился клиент с просьбой составить пенсионный портфель для мамы. Она не так давно вышла на пенсию и имела сбереженные $10 000. Пассивный доход нужен уже сейчас.

Планирую предложить следующий вариант: на 50% купить ОВГЗ в гривне с доходностью 11% и 50% хранить в ETF (Exchange Traded Fund, фонд, в котором собраны акции многих компаний, и который торгуется на бирже) на дивидендные акции. В фонды входят такие компании как, например GlaxoSmithKline, Procter & Gamble и сотни других международных бизнесов. С учетом всех налогов такой портфель должен приносить дивидендную доходность 7,3% годовых.

Главный недостаток в ежегодном представлении декларации об имущественном состоянии и доходах, а также уплате налога на иностранные дивиденды. Дивидендная доходность портфеля ETF – 3-5%. Но дополнительное преимущество в том, что эти инвестиции – половина нашего капитала – защищены от девальвации. В случае обесценивания гривни капитал будет приносить дополнительную доходность.

Не деньгами едиными

Одной из величайших человеческих добродетелей всегда было и остается уважение к родителям. Еще в Библии написано: «Почитай отца твоего и мать твою, чтобы продлились дни твои на земле, которую Господь, Бог твой, дает тебе»

Помогать можно не только деньгами, но и добрым словом и делами. Если вы ищете идеи нефинансового взаимодействия с родителями, посмотрите на мероприятия образовательного-социального проекта для пожилых людей «Университет третьего возраста» Протон. Он, кстати, уже работает в Киеве, Львове, Одессе, Харькове, Днепре.

5 легальных способов получить безналоговый доход при выходе на пенсию

Никто не любит платить налоги. Даже с учетом предполагаемого сокращения налогового плана Трампа я слышу, как люди жалуются на то, сколько налогов они платят. Но с небольшой помощью есть несколько способов получить не облагаемый налогом пенсионный доход.

Я помогаю людям работать над достижением финансовой независимости.Вы знаете, дневная работа становится вариантом. Чем больше налогов вы будете должны при выходе на пенсию, тем больше активов (денежных средств, инвестиций, пенсий и т. Д.) Вам нужно будет накопить для финансирования своей пенсии. Брак может сделать некоторые из этих рассказов еще более ценными. Возможно, вы слышали о наказании за брак, верно?

Например, если вы вышли на пенсию и зарабатываете более 45 360 долларов в сумме, 85% вашего социального обеспечения облагается налогом. Имея это в виду, может быть полезно заранее спланировать, где будут храниться ваши пенсионные активы и как вы будете снимать их, чтобы минимизировать налоговые расходы в течение пенсионных лет.

Вот пять способов потенциально не облагаемого налогом дохода после выхода на пенсию:

Roth IRA: Считайте это стартовой учетной записью. Вы можете вкладывать 5500 долларов в год (6500 долларов, если вам 50 лет и старше). Когда вы вкладываете деньги, вы не получите налогового вычета, но деньги растут без налогов, и, что наиболее важно, деньги не облагаются налогом при выходе на пенсию. Хотя некоторым это может показаться отличным, проблема в том, что большинству людей нужно будет откладывать больше 5500 долларов в год, чтобы достичь своих финансовых целей.Кроме того, существуют ограничения дохода в отношении того, кто может вносить вклад и в каком размере. Например, только пары, которые в совокупности зарабатывают до 189000 долларов в год, и одинокие, которые зарабатывают 135000 долларов или меньше, могут вносить вклад в Roth IRA.

Если вы вносите 5 500 долларов в год с 22 лет до 65 лет и зарабатываете 10% ежегодно, у вас будет более 3,25 миллиона долларов. Если бы вы делали это до 70 лет, это число подскочило бы до более чем 5,25 миллиона долларов. Это магия сложного процента в лучшем виде, который затем можно превратить в не облагаемый налогом доход.

Roth 401 (k) или Roth 403 (b): Это может быть отличной функцией, если ваш план позволяет это. Как и в случае с Roth IRA, ваш рост и снятие средств не облагаются налогом. Разница в том, что у вас есть возможность вносить до 18 500 долларов в год, а также до 6000 долларов, если вам 50 лет и старше). Вы будете платить налоги со взносов, но для этих планов нет ограничений по доходу.

Муниципальные облигации и фонды: Это наиболее специфичный для инвестиций вариант, поэтому вам необходимо убедиться, что эти облигации соответствуют вашим инвестиционным потребностям.Краткий обзор заключается в том, что распределение доходов по этим облигациям не подлежит федеральному подоходному налогу, но они могут по-прежнему облагаться подоходным налогом штата. По этой причине процентные ставки по этим облигациям обычно ниже, чем по налогооблагаемым облигациям. Эти облигации также сопряжены с различными инвестиционными рисками и рисками реинвестирования, особенно сейчас, когда мы находимся в условиях растущих ставок.

Также существует вероятность дефолта. Яркий пример этого произошел, когда город Детройт объявил дефолт по своим облигационным обязательствам.Хотя доход от этих облигаций может не облагаться налогом, ваш прирост капитала все равно может облагаться налогом.

Медицинский сберегательный счет (HSA): Это может быть тройной удар по необлагаемому налогом доходу. Вы можете получить налоговый вычет на взносы, прирост и, при правильном подходе, снятие средств также не облагается налогом. Чтобы использовать этот тип счета, вам необходимо иметь соответствующий тип медицинского страхования, а в некоторых планах возможности инвестирования могут быть ограничены. Эта учетная запись предназначена для оплаты текущих медицинских расходов, но вам не нужно оплачивать их сейчас. Вы можете удерживать HSA до выхода на пенсию, при этом фонд будет увеличиваться и увеличиваться. Затем вы можете возместить себе все медицинские расходы, которые вы оплачивали за эти годы (обязательно сохраните свои квитанции). Расходы могут включать страховые взносы Medicare. Недостатком является то, что вы можете вносить взносы только в размере 3450 долларов в год или 4450 долларов в год, если вам 55 лет и старше.

Денежное страхование жизни: Я называю эту стратегию «Рот для богатых». Большинство людей не считают страхование жизни частью своего пенсионного плана, а некоторые считают, что при выходе на пенсию оно не требуется.Тем не менее, это может быть прекрасным инструментом для преодоления разрыва в финансовой свободе, если вы женаты, имеете детей, максимально увеличили взносы на другой пенсионный счет (-а) или находитесь в группе с высокими налогами. Я не буду перечислять все льготы по страхованию жизни, за исключением того, что некоторые полисы имеют льготы, которыми вы можете воспользоваться до смерти. Возможно, более важным является возможность получения не облагаемого налогом дохода после выхода на пенсию.

Подробнее о страховании жизни за деньги, ROTH для богатых и универсальном страховании жизни читайте в этом посте Forbes.

Вы должны рассматривать страхование жизни как еще один класс активов для пенсионного и налогового планирования. По сути, вы можете настроить эту учетную запись как Roth IRA без ограничений дохода или взносов. Вы не получите налогового вычета на свои страховые взносы, но деньги будут расти без уплаты налогов. При правильном обращении он не облагается налогом. Кроме того, с этих аккаунтов не будут взиматься штрафы IRS за снятие средств до того, как вы достигнете 59 ½. Это может быть огромным бонусом для людей, желающих рано выйти на пенсию.

У меня нет хрустального шара, но меня не удивит, если в будущем вырастут налоги, учитывая текущий дефицит, недостаточное финансирование социального обеспечения и долголетие сегодняшних пенсионеров.

Будьте активны и разработайте план для достижения своих финансовых целей, включая комфортный выход на пенсию. Наличие большего количества вариантов обложения налогом на пенсионный доход поможет значительно упростить эту задачу.

Семь лучших налоговых льгот для пожилых людей

По мере того, как мы все стареем, часто становится шоком осознать, как мало денег мы на самом деле накопили для наших золотых лет. Это особенно верно сейчас, когда большинство людей не имеют определенных пенсионных планов и обычно не вкладывают достаточно денег в другие пенсионные фонды (такие как IRA и 401 (k) s).Чтобы максимально сохранить эти деньги, вот семь основных налоговых льгот для пожилых людей. См. Другие предложения в разделе «Десять способов снизить налоги».

1. Медицинские и стоматологические расходы

Растут опасения, что в ближайшие годы одной из самых больших затрат для пожилых людей и пенсионеров старше 50 лет станет здравоохранение. Возможно, до 30% нашего дохода пойдет на страховые взносы, лекарства по рецепту и другие расходы, связанные с нашим здоровьем. Однако для некоторых многие из этих расходов не подлежат налогообложению.

Если вы являетесь лицом, которое перечисляет свои налоговые вычеты (то есть вы не берете стандартный вычет), вы можете вычесть свои личные медицинские расходы из своих подоходных налогов в Таблице A. Однако это не сказать, что вы можете вычесть все свои медицинские и стоматологические расходы. Вместо этого вам разрешается вычитать только те расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI). Чтобы прояснить это, полезно взглянуть на пример.

Предположим, что ваш скорректированный валовой доход за 2019 год составил 150 000 долларов и что у вас есть квитанции на медицинские и стоматологические расходы на общую сумму 15 000 долларов.Вы сможете вычесть только 3750 долларов из ваших налогов, то есть на сумму, на которую ваши медицинские и стоматологические расходы превышают 7,5 процентов вашего AGI. 7,5 процента от 150 000 долларов США = 11 250 долларов США, а 15 000 долларов США — 11 250 долларов США = 3750 долларов США.

2. Продажа дома

Возможно, вы захотите продать свой дом после выхода на пенсию, потому что вы хотите переехать, возможно, в более теплый климат с большим количеством полей для гольфа! Ваш дом может сейчас стоить намного больше, чем был на момент его покупки, а это означает, что у вас может быть значительный капитал, накопленный в вашем доме.Если вы жили в своем доме не менее двух из пяти лет до его продажи, возможно, вам не придется платить налоги с любой прибыли, полученной вами от его продажи. Налоговое законодательство позволяет одному подателю заявки требовать до 250 000 долларов прибыли от продажи дома без налогов и до 500 000 долларов для супружеской пары, подающей вместе.

3. Взносы на пенсию

Даже если вы на пенсии или частично на пенсии, это не мешает вам делать не подлежащие налогообложению отчисления на пенсионные счета, такие как IRA и 401 (k) s.Это, пожалуй, одна из лучших доступных налоговых льгот для пожилых людей, поскольку вам, возможно, придется жить за счет своих пенсионных фондов. Налоговое законодательство составлено таким образом, что люди старше 50 имеют более высокие ограничения на то, что они могут внести на пенсионные счета по сравнению с лицами моложе 50 лет. Например, супружеская пара старше 50 может внести до 26000 долларов в IRA (для 2020 налоговый год) и вычесть эту сумму из подоходного налога, в то время как супружеская пара до 50 лет может внести только до 19 500 долларов.

Помимо взносов на счета IRA, вы также можете делать взносы на счета IRA Roth.Хотя вы будете платить налоги с денег, которые вы вносите на такой счет, вы не будете платить налоги с денег, которые вы снимаете с этого счета. Это означает, что любые проценты, полученные за время нахождения на счете Roth IRA, не облагаются налогом.

4. Инвестиционные расходы

Возможно, лучший способ получить деньги после того, как вы достигнете старшего звания или выйдете на пенсию, — это в форме процентов, дивидендов или прироста капитала от инвестиций. Этот доход облагается налогом по гораздо более низкой ставке, обычно 15%, и не облагается налогами на социальное обеспечение или медицинскую помощь.

Кроме того, если ваши расходы, связанные с вашими инвестициями (например, затраты, связанные с инвестиционным советом), превышают 2% от вашего AGI, вы можете включить их в свои другие детализированные вычеты. Эти расходы могут включать в себя такие вещи, как:

  • Плата за сейф
  • Бухгалтерские сборы
  • Гонорары адвокатов
  • Плата за подписку на инвестиционные бюллетени
  • Комиссия за онлайн-брокерскую деятельность
  • Закупка домашних компьютеров для инвестиционных нужд
  • Комиссионные, выплачиваемые специалистам по финансовому планированию
  • Комиссия за сбор вашего инвестиционного дохода

Однако вы не можете включить в вычет комиссию, которую вы платите брокерам или агентам за приобретение инвестиционной собственности (акций или облигаций).Вместо этого эта стоимость включена в стоимость недвижимости, и вы возместите ее при продаже недвижимости.

5. Коммерческие расходы

Если после выхода на пенсию вы владеете бизнесом или планируете начать собственное дело, вы можете заявить о коммерческих расходах в качестве одной из своих налоговых льгот по старшинству. Если у вас есть бизнес, вы можете вычесть некоторые или все свои расходы, связанные с бизнесом, если они необходимы и разумны. Типичные деловые расходы включают деньги, потраченные на поездки, оборудование для бизнеса и расходы на офис, будь то дома или вне офисного здания.

6. Благотворительные взносы

Когда люди выходят на пенсию, у них часто есть время подумать и подумать о том, кто действительно помогал им в их трудовой жизни. Это часто побуждает пенсионеров и пожилых людей делать пожертвования обществу в виде благотворительных пожертвований. Эти взносы подлежат вычету по статьям. Однако существуют ограничения на эти вычеты.

Взносы наличными, которые носят благотворительный характер, могут быть вычтены только на сумму, равную 60% от вашего AGI.Кроме того, если вы жертвуете имущество (кроме денежных средств) благотворительной организации, вы, как правило, можете вычесть справедливую рыночную стоимость имущества. Однако, если имущество, которое вы хотите подарить (например, дом), выросло в цене с тех пор, как вы его впервые купили, вам, вероятно, придется внести некоторые изменения.

Наконец, если вы вносите в качестве пожертвования часть собственности, которую благотворительная организация, скорее всего, продаст (например, автомобиль или лодка), то ваш вычет ограничен валовой выручкой от продажи этого предмета.Это правило применяется, если заявленная стоимость пожертвования превышает 500 долларов.

7. Стандартный вычет

Стандартный вычет — это налоговый вычет, который вы получаете, если не перечисляете свои вычеты. Если вам 65 лет на конец налогового года (31 декабря), вы можете воспользоваться более высоким стандартным вычетом. Кроме того, если вы слепой (у вас нет исправленного зрения на уровне не менее 20/20 или у вас есть крайние ограничения в поле зрения), вы можете потребовать более высокий стандартный вычет.

Для каждого удовлетворенного критерия, состоящее в браке лицо старше 65 лет добавляет 1300 долларов (налоговый год 2020) к своему стандартному вычету, в то время как одинокое лицо или глава семьи добавляет 1650 долларов.

Есть вопросы о налоговых льготах для пожилых людей? Поговорите с адвокатом

Налоговые льготы и льготы обычно предназначены для стимулирования инвестиций, поощрения определенного поведения (например, скидки на электромобили) или просто облегчения бремени людей. Соответственно, IRS предлагает несколько налоговых льгот, которые могут немного облегчить вам жизнь пожилого человека.Чтобы узнать больше о налоговых льготах для пожилых людей, обратитесь к ближайшему к вам налоговому юристу.

Вирджиния Налоги и выход на пенсию

Вы много работали, и теперь вы готовы перейти к следующей главе своей жизни. Когда вы выходите на пенсию, не позволяйте путанице с вашими налогами мешать вам наслаждаться всем, что может предложить Вирджиния.

За некоторыми исключениями, если источник дохода облагается налогом на федеральном уровне, он также подлежит налогообложению в Вирджинии. Сюда входит большинство источников пенсионного дохода, в том числе:

  • Пансионаты
  • 401 (k), 403 (b) и аналогичные инвестиции
  • Вывод на пенсию железной дороги 2-го уровня
  • Традиционные IRA
Индивидуальные пенсионные счета (ИРА)

При использовании традиционного IRA вы обычно можете вычесть сумму, которую вы внесли на счет, из ваших федеральных налогов.Следовательно, ваши распределения обычно облагаются налогом.

A Roth IRA немного отличается. С Roth IRA вы платите налоги с денег, которые вы добавляете на свой счет, когда вы их зарабатываете. Поскольку вы уже уплатили причитающийся налог, вы, как правило, не платите налог на свои распределения.

Социальное обеспечение

Вирджиния не облагает налогом пособия по социальному обеспечению. Если какая-либо часть ваших пособий по социальному обеспечению облагается налогом на федеральном уровне, вы можете вычесть эту сумму из своей декларации в штате Вирджиния.Это также относится к выводу из эксплуатации железной дороги Уровня 1.

Возрастной вычет

Вирджиния предлагает квалифицированным лицам в возрасте 65 лет и старше вычет, уменьшающий сумму их дохода, облагаемого подоходным налогом Вирджинии:

  • Если вы родились 1 января 1939 г. или ранее, вы можете вычесть 12 000 долларов
  • Если вы родились 2 января 1939 г. или позже, размер разрешенного вычета зависит от вашего дохода.

Для получения дополнительной информации см. Вычет по возрасту для налогоплательщиков в возрасте 65 лет и старше.

Налоги на движимое и недвижимое имущество

Многие города и округа Вирджинии предлагают перерыв в уплате налога на личную собственность или налога на недвижимость гражданам, которые соответствуют определенным критериям. Обратитесь к налоговому инспектору или финансовому директору в вашем районе, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям.

Как избежать уплаты налогов с доходов социального страхования

Да, можно избежать уплаты налогов на социальное обеспечение, но это требует осторожного маневрирования.Хотя уклонение от уплаты налогов на ежемесячный чек может показаться хорошим делом, пенсионеры и другие получатели помощи могут дважды подумать, прежде чем пытаться это осуществить.

Вот как, по мнению экспертов, можно избежать уплаты налогов на социальное обеспечение, почему вы, возможно, не захотите этого, и какие налоги вы можете в конечном итоге заплатить в счет ежемесячного пособия.

Какая часть вашего социального обеспечения облагается налогом?

Возможно — и совершенно законно — избежать уплаты налогов с вашего чека социального обеспечения.Фактически, только около 40 процентов получателей платят федеральный налог со своего пособия.

Но вот оговорка: для получения не облагаемого налогом социального обеспечения ваш годовой комбинированный или предварительный доход должен быть ниже определенных пороговых значений:

  • 25 000 долларов США, если вы подаете заявку как физическое лицо
  • 32 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете совместно

При раздельном подаче документов о браке Управление социального обеспечения просто говорит, что «вы, вероятно, будете платить налоги со своих пособий.”

Ваш совокупный доход состоит из трех частей:

  • Скорректированный валовой доход, не включая доход по социальному обеспечению
  • Проценты, не облагаемые налогом
  • 50 процентов вашего дохода по социальному обеспечению

Добавьте эти суммы, и если вы не достигли порогового значения, установленного для вашего регистрационного статуса, вы не будете платить федеральные налоги со своего пособия.

Однако, даже если вы превысите этот порог, вам, возможно, не придется платить налог с полной суммы пособия. Вы можете платить налоги только с 50 процентов вашего пособия или до 85 процентов, в зависимости от вашего совокупного дохода.

  • Для индивидуальных файлов:
    • Совокупный доход от 25 000 до 34 000 долларов США, до 50 процентов вашего пособия облагается налогом
    • Совокупный доход свыше 34 000 долларов США, до 85 процентов вашего пособия подлежат налогообложению
  • Для совместной регистрации в браке:
    • Совокупный доход от 32 000 до 44 000 долларов США, до 50 процентов вашего пособия облагается налогом
    • Совокупный доход свыше 44 000 долларов США, до 85 процентов вашего пособия подлежат налогообложению

В конце каждого года Управление социального обеспечения будет присылать вам выписку о пособиях, в которой будет указано, что вы получили в течение года.Вы можете использовать это, чтобы выяснить, какая часть вашего пособия подлежит налогообложению и что вам может потребоваться сделать, чтобы минимизировать налогооблагаемый доход в предстоящем году. Вот как рассчитываются ваши пособия по социальному обеспечению.

Как минимизировать налоги на ваше социальное обеспечение

Если ваше пособие по социальному обеспечению относительно фиксировано, хотя и с небольшими ежегодными прибавками, у вас действительно есть только два пути, чтобы попасть в эту безналоговую зону: снизить не облагаемые налогом проценты или скорректировать налог. А поскольку у большинства людей нет не облагаемых налогом процентов, у вас остается один вариант.

«Таким образом, секрет заключается в том, чтобы уменьшить скорректированный валовой доход, чтобы не допустить, чтобы временный доход приводил к уплате налога на социальное обеспечение», — говорит Келли Крейн, президент и главный инвестиционный директор Napa Valley Wealth Management на острове Св. Елены, Калифорния.

Вот несколько способов уменьшить скорректированный валовой доход, чтобы попасть в безналоговую зону:

1. Перенести активы, приносящие доход, в IRA

Большинство пенсионеров стремятся получить деньги из своих IRA, а не вкладывать их в, но один из способов уменьшить ваш доход — это вложить приносящие доход активы в вашу IRA, где их проценты или дивиденды не будут сразу же учитываться в качестве дохода.

Эта стратегия не означает, что вы обязательно вкладываете новые деньги в IRA — что может быть невозможно, если вы не работаете, — а скорее перемещайте приносящие доход активы на налогооблагаемых счетах в льготное налоговое убежище IRA. В то же время вы можете перенести активы, такие как акции роста, на налогооблагаемые счета, где прибыль не будет облагаться налогом до тех пор, пока актив не будет продан.

Например, если у вас есть облигация на налогооблагаемом счете и акции роста в IRA, вы можете продать их и купить облигацию в IRA и акции на налогооблагаемом счете.Вы уменьшите свой налогооблагаемый доход, не уменьшая при этом общий доход.

Тем не менее, если вы сделаете переход, вы должны быть уверены, что не платите ненужные налоги на прирост капитала на своем налогооблагаемом счете, что противоречит цели перехода.

2. Уменьшите доход от бизнеса

Если вы получаете доход от партнерства или другой доход от бизнеса, попробуйте его минимизировать.

«Уменьшите любой K-1 или сквозной доход от бизнеса за счет увеличения бизнес-вычетов или расходов», — говорит Крейн.

Эта стратегия может быть невозможной каждый год, но вы также можете подумать о том, чтобы сгруппировать свои отчисления и расходы по чередующимся годам, чтобы ваш доход по социальному обеспечению облагался налогом раз в два года.

3. Сведите к минимуму снятие средств с пенсионных планов

Деньги, которые вы снимаете со своего традиционного IRA или традиционного 401 (k), будут считаться доходом в том году, когда вы снимаете их. Так что, если вы сможете свести к минимуму эти снятия или даже не снимать эти деньги вообще, это поможет вам приблизиться к порогу беспошлинной торговли.Конечно, это может быть неприменимо, если вы вынуждены принять обязательное минимальное распределение (RMD), которое подталкивает вас к краю.

Если вы не обязаны брать RMD в конкретный год, подумайте о том, чтобы взять деньги из вашего Roth IRA или Roth 401 (k) вместо этого и избегайте получения налогооблагаемого дохода.

4. Пожертвуйте необходимый минимум раздачи

Если вы не можете отказаться от получения RMD из традиционной IRA, пожертвуйте его на благотворительность, чтобы попасть в зону без налогов. Пожертвование может позволить вам вычесть сумму из скорректированного валового дохода.Но вы должны иметь право на соблюдение определенных правил благотворительного распределения, в том числе быть старше 70 ½ лет и выплачивать раздачу непосредственно из IRA в благотворительный фонд.

Это стратегия, которую предлагает Крейн, хотя он признает, что некоторые люди будут иметь слишком большой доход и просто не смогут снизить свой скорректированный валовой доход.

5. Убедитесь, что вы принимаете на себя максимальную потерю капитала

Если вы инвестировали в акции или облигации и имеете убыток на бумаге, вы можете продать и осознать этот убыток, чтобы вы могли потребовать его в качестве налоговый вычет.Этот процесс называется сбором налоговых убытков, и он может привести к значительному вычету из вашего дохода.

Налоговый кодекс позволяет ежегодно списывать до 3000 долларов США чистых убытков от инвестиций. Первоначальное списание снижает любой другой прирост капитала, который вы понесли в течение года. Например, если у вас есть прибыль в размере 3000 долларов США по одному активу и убыток в размере 6000 долларов США по другому, вы можете потребовать вычет полного чистого убытка в размере 3000 долларов США.

Любой чистый убыток, превышающий $ 3 000, должен быть перенесен на будущие годы, после чего его можно будет использовать.И даже если вы не можете осознать полную стоимость этого чистого убытка, все же имеет смысл осознавать некоторые убытки, особенно если это переводит ваше пособие по социальному обеспечению в зону, не облагаемую налогом.

Сбор налоговых убытков работает только в налогооблагаемых счетах, а не в специальных счетах с налоговыми льготами, таких как IRA.

Другие вещи, на которые следует обратить внимание

Хотя всем нравится сводить к минимуму свои налоги, особенно те, которые можно избежать, не прикладывая слишком много усилий, важно, чтобы вы смотрели на вещи в перспективе.

«Налоговая стратегия должна быть частью вашего общего финансового планирования», — говорит Крейн. «Не позволяйте налоговой стратегии быть хвостом, который виляет собакой».

Другими словами, предпринимайте финансовые шаги, которые увеличивают ваш доход после уплаты налогов, но не превращайте минимизацию налогов в свою единственную цель. В конце концов, те, кто не получает дохода, также не платят налоги, но получение дохода не является разумным финансовым путем. Например, может быть лучше найти способы максимизировать ваши пособия по социальному обеспечению, чем минимизировать ваши налоги.

И было бы разумно с финансовой точки зрения сначала избежать некоторых из самых больших грубых ошибок социального обеспечения.

Не забывайте, что эти правила применяются к минимизации вашего налога на федеральном уровне, но ваш штат может облагать налогом ваше пособие по социальному обеспечению. Законы различаются в зависимости от штата, поэтому важно выяснить, как в вашем штате действует система социального обеспечения.

«Здесь действительно нет никаких уловок, просто нужно быть осторожным со своими процентами и дивидендами», — говорит Пол Миллер, коммерческий директор Miller & Company в районе Нью-Йорка.

Итог

Хотя идея безналогового социального обеспечения хороша — и многие люди действительно избегают федеральных налогов на свои выплаты, — издержки этого состоят в том, чтобы иметь доход ниже относительно низкого порога.

Если вы можете внести некоторые разумные изменения в то, как вы получаете доход, то стремление к безналоговому социальному обеспечению может иметь смысл. Но для многих других это потребует кардинального пересмотра их образа жизни, иначе это просто невозможно с учетом их доходов и активов.

Подробнее:

Государственная военная пенсия и льготы по пенсионному налогу

Пенсионные выплаты и вычеты из пенсионного налога и исключения

Удержание подоходного налога с пенсионного обеспечения военнослужащих

Если вы получаете или супруга военного пенсионера получает доход от военной службы, вы сможете вычесть до 5000 долларов с увеличением до первых 15000 долларов для лиц, которым исполнилось 55 лет на последний день налогооблагаемого года. от вашего военного пенсионного дохода от вашего федерального скорректированного валового дохода до определения вашего налога в Мэриленде.Пенсионный доход должен быть получен в результате любой из следующих военной службы:

  • Поступление в вооруженные силы США для обучения и прохождения службы в соответствии с Законом об избирательной подготовке и службе 1940 г. или последующим Законом аналогичного характера
  • Членство в резервном компоненте вооруженных сил США
  • Членство в активном компоненте вооруженных сил США
  • Членство в Национальной гвардии Мэриленда

Пособие также распространяется на лиц, уволенных с действующей службы в штатном корпусе Службы общественного здравоохранения, Национального управления океанических и атмосферных исследований или Береговой геодезической службы.

Исключение из пенсионного фонда штата Мэриленд

Если вам 65 лет или больше, или вы полностью инвалид (или ваш супруг (а) полностью нетрудоспособен), вы можете иметь право на максимальное исключение из пенсии Мэриленда в размере 31 100 долларов США за 2019 налоговый год в соответствии с условиями, описанными в Инструкции 13 налоговой брошюры для резидентов Мэриленда. Если вы имеете на это право, вы можете вычесть часть своей налогооблагаемой пенсии и дохода по пенсионному аннуитету из вашего федерального скорректированного валового дохода.

Это вычитание применяется, только если:

  • Вам было 65 лет или больше, или вы были полностью инвалидами, или ваш супруг (а) был полностью инвалидом в последний день налогового года; и
  • Вы включили в свою федеральную декларацию доход, полученный в виде пенсии, аннуитета или пожертвования от «пенсионной системы для сотрудников».«Традиционный IRA, Roth IRA, упрощенный план для сотрудников (SEP), план Кио или неприемлемый план отсроченной компенсации не соответствуют требованиям.

Для получения дополнительной информации посетите местный офис помощи налогоплательщикам. Чтобы узнать о местонахождении, перейдите на веб-сайт финансового контролера Мэриленда.

Чтобы поговорить со службой налогоплательщиков Мэриленда, позвоните:

  • из Центрального Мэриленда, 410-260-7980
  • Из всех других районов Мэриленда: 1-800-MD-TAXES (1-800-638-2937)

Источник: Управление финансового контролера Мэриленда

Связанные


5 способов, которыми HSA может укрепить вашу пенсию

Основные выводы

  • HSA предлагают ряд преимуществ: не только краткосрочные расходы, но и экономия на более долгосрочных квалифицированных медицинских расходах, в том числе при выходе на пенсию.
  • Поскольку HSA — один из наиболее эффективных с точки зрения налогообложения вариантов сбережений, рассмотрите возможность внесения максимального вклада и оплаты текущих расходов на здравоохранение из других источников личных сбережений.
  • Если вы можете позволить себе оплачивать текущие медицинские расходы из личных сбережений, подумайте о том, чтобы инвестировать часть своих активов HSA в набор активов, который несколько менее агрессивен, чем другие ваши пенсионные активы.

Вы исчерпали свои взносы 401 (k) и IRA? Может быть, вы тоже откладываете на налоговых счетах.Что ж, поздравляю! Возможно, вы на пути к благополучной пенсии. Но вы можете упустить один из самых эффективных с точки зрения налогообложения средств сбережения — сберегательный счет для здоровья (HSA), который предлагает тройную экономию налогов, 1 , где вы можете вносить доллары до вычета налогов, не платить налоги с доходов и снимать деньги без уплаты налогов сейчас или на пенсии для оплаты квалифицированных медицинских расходов.

Оплачивайте квалифицированные медицинские расходы из HSA, и это не облагается налогом. 2 После 65 лет вы даже можете потратить деньги на немедицинские расходы, например на покупку парусной лодки.Но вы облагаетесь налогом по обычной ставке дохода при неквалифицированном снятии средств, как если бы вы были с традиционным IRA или 401 (k). (Если вам меньше 65 лет, вы платите 20% штраф за немедицинское снятие средств, и вы платите налог в дополнение к штрафу.)

Проще говоря, налоговая эффективность и HSAs идут рука об руку. Есть много способов заставить HSA работать на вас — независимо от того, работаете ли вы, готовитесь к выходу на пенсию или даже выходите на пенсию и участвуете в программе Medicare. Для начала рассмотрите эти 5 способов, которыми HSA может помочь вам на пенсии.

1. Узнайте о преимуществах тройного налогообложения и о том, как работают HSAs

Вы можете сэкономить на HSA, если вы являетесь участником плана медицинского обслуживания, отвечающего критериям HSA, на работе или на частном рынке (план медицинского страхования, отвечающий критериям HSA, в настоящее время предусматривает франшизу в размере не менее 1350 долларов для физических лиц и 2700 долларов для семейного страхования). Большинство людей думают о HSA как о способе сэкономить для покрытия текущих медицинских расходов, не покрываемых такими планами.Но если вы можете оплачивать эти расходы из собственного кармана, тройной беспошлинный характер HSA делает его мощным инструментом для пенсионных сбережений.

Многие люди вносят взносы в HSA до вычета налогов за счет удержаний из заработной платы на работе, поэтому их взносы также уходят от налогов FICA. HSA также можно приобрести вне работы и финансировать за счет долларов после уплаты налогов, которые затем физическое лицо принимает в качестве налогового вычета на свои личные налоги. Эти взносы могут накапливаться без уплаты налогов и могут быть сняты без уплаты налогов для оплаты текущих и будущих квалифицированных медицинских расходов, в том числе расходов на пенсию.

Становится лучше: в отличие от большинства счетов с гибкими расходами (FSA), деньги в HSA могут оставаться на вашем счете из года в год. Вы можете получать проценты или доход с помощью HSA, и вы даже можете взять его с собой, если смените работодателя или выйдете на пенсию.

Пределы взносов IRS на 2021 год для сберегательных счетов здравоохранения (HSA) составляют 3600 долларов для индивидуального страхования и 7200 долларов для семейного страхования.

Если вам 55 лет или больше в течение налогового года, вы можете внести дополнительный взнос в размере до 1000 долларов в год. Ваш супруг (а) в возрасте 55 лет и старше также может внести дополнительный взнос, но ему необходимо будет открыть свой собственный HSA.

Поскольку HSA является одним из наиболее эффективных с точки зрения налогообложения вариантов сбережений, доступных в настоящее время, вам следует подумать о внесении максимального вклада и оплате текущих расходов на здравоохранение из других источников личных сбережений.Если вы действительно хотите, чтобы на вас работала мощь HSA, не используйте ее без необходимости. Также рассмотрите возможность инвестирования части вашего HSA в вариант безналичного инвестирования (см. Раздел 3) для получения долгосрочного потенциала роста.

Подумайте об аспектах экономии налогов в рамках HSA следующим образом: когда вы хотели бы платить налоги со своих взносов и доходов в HSA? Теперь? Потом?

Как насчет никогда? (Если вы используете его для оплаты квалифицированных медицинских расходов.) Конечно, вы можете оплачивать медицинские расходы из своего IRA Roth, но вы уже заплатили налоги авансом. 3

Совет: Если вы уже являетесь участником плана медицинского страхования, отвечающего требованиям HSA, рассмотрите возможность открытия Fidelity HSA ® . (Поскольку HSA переносимы, вы можете перевести остатки на счетах в HSA от любого из ваших предыдущих работодателей в Fidelity HSA.)

2. Целевые сбережения только на здравоохранение

Вы, вероятно, скопили для своих детей расходы на учебу на сберегательном счете 529.Это специализированная учетная запись, которая позволяет вам сэкономить на определенных расходах в будущем. Возможно, вы также направили часть своих сбережений на определенные финансовые цели, такие как покупка новой машины, особого семейного отдыха или нового дома. В каждом случае у вашей инвестиционной цели разный временной горизонт, и к ней следует подходить по-разному.

Теперь подумайте о здравоохранении. Скорее всего, в будущем вы столкнетесь с массой расходов на медицинское обслуживание — медицинские процедуры, больничные счета, рецептурные лекарства, возможно, даже расходы на домашнее здравоохранение или расходы на дом престарелых.Никто не знает, когда возникнут эти расходы или сколько вам, возможно, придется заплатить.

Поскольку вам, вероятно, придется оплачивать крупномасштабные расходы на здравоохранение в более позднем возрасте, строительство «яйца-гнезда», специально предназначенного для покрытия будущих расходов на здравоохранение, является разумным шагом. Но сколько нужно сэкономить?

Согласно оценке затрат на здравоохранение для пенсионеров Fidelity, среднестатистической пенсионной паре в возрасте 65 лет в 2021 году может потребоваться сэкономить около 300000 долларов (после уплаты налогов) для покрытия расходов на здравоохранение при выходе на пенсию.

Для состоятельных инвесторов это число может вырасти до 320 000 долларов и более в зависимости от налогов штата. 4 Конечно, если вы экономите на HSA, а не на облагаемом налогом счете, вам нужно будет экономить меньше, поскольку снятие средств не облагается налогом.

Даже если у вас нет HSA, может быть разумным отложить определенные активы только для оплаты медицинского обслуживания. «Здравоохранение, вероятно, будет одной из 5 основных ваших расходов при выходе на пенсию», — говорит Стивен Файншрайбер, старший вице-президент по финансовым решениям в Fidelity. «Так что подумайте о том, чтобы выделить часть своих 401 (k) s или IRA (и их потенциальные будущие доходы) на оплату ожидаемых расходов на здравоохранение в течение всего срока выхода на пенсию».

Совет: Не все медицинские расходы считаются «квалифицированными медицинскими расходами» согласно IRS.Узнайте, для каких из них вы можете использовать свой HSA. Прочтите, чтобы узнать больше.

3. Подумайте о том, чтобы заработать свои доллары HSA, вложив их

Хотя расходы на здравоохранение продолжают расти, есть способы подготовиться к любому цунами медицинских расходов, которое может случиться при выходе на пенсию. Но вам нужно как можно раньше сэкономить и вложить эти деньги в работу.

Если вы считаете, что вам, возможно, придется потратить часть своего HSA на краткосрочные медицинские расходы, отложите часть вашего HSA наличными, чтобы покрыть их, а остальное инвестируйте для потенциального роста без налогов и для обеспечения своей пенсии.

«У вас есть несколько вариантов, когда вы думаете о том, как заставить свои доллары HSA работать, инвестируя их», — советует Файншрайбер. «Некоторые люди выбирают стратегию инвестирования, которая менее агрессивна, чем их общая стратегия инвестирования при выходе на пенсию», — добавляет он.Вместе со своим консультантом по Fidelity определите инвестиционную стратегию, которая вам подходит.

Совет: После того, как вы создадите денежную подушку в своем HSA для оплаты краткосрочных непредвиденных квалифицированных медицинских расходов и максимальных вычетов из собственного кармана, у вас может быть достаточно большой остаток на счете, чтобы начать инвестировать в паевые инвестиционные фонды, акции , или облигации.

Представьте себе семью, которая экономит и инвестирует свои максимальные ежегодные взносы в HSA в течение 30 лет.Не каждый сможет это сделать, но на приведенной ниже диаграмме показан баланс в размере почти 1 миллиона долларов после 30 лет максимального использования возможностей сбережений HSA и инвестирования со средней гипотетической годовой доходностью 7%. 5 На самом деле, если бы вы просто оставили доллары HSA наличными, у вас все равно была бы приличная сумма — более 322 000 долларов, — но вы бы оставили на столе две трети потенциального миллиона долларов.

Гипотетический сценарий: инвестировано против не инвестировано

Только для иллюстративных целей.Предположения: 30-летний инвестиционный период; 7% возврат инвестиций; 0% возврат денежных средств; без снятия. Домохозяйство ежегодно в начале года вносит взнос в размере семейного предела HSA. Взносы индексируются с учетом инфляции и ежегодно начисляются.

Что делать, если вы не можете сэкономить до максимума? Являются ли HSA по-прежнему жизнеспособным вариантом? да.Давайте посмотрим, как ваш HSA может расти с течением времени — даже если вы планируете вносить максимальный вклад, а затем снимать 50% денег, которые вы вкладываете каждый год, — но по-прежнему инвестировать, а остальная часть приносит годовой доход в 7%. В этом гипотетическом случае мы видим, что семья все еще имеет доступ почти к полумиллиону долларов по прошествии 30 лет (см. Диаграмму ниже).

Все откладывать вместо того, чтобы снимать 50% взносов каждый год

Только для иллюстративных целей.Этот гипотетический пример предполагает следующее: Домохозяйство ежегодно в начале года вносит взнос в размере семейного предела HSA. Взносы индексируются с учетом инфляции и ежегодно начисляются. Счет инвестируется с доходностью 7%. Семья ежегодно снимает 50% взносов.

HSA vs.другие варианты пенсионных сбережений

Как HSA по сравнению с другими экономичными автомобилями? Налоговый режим HSAs обеспечивает потенциал для большего роста инвестиций и большего накопления после налогообложения по сравнению с другими вариантами пенсионных сбережений или сбережений на здравоохранение. Предполагая, что вы используете средства HSA для оплаты квалифицированных медицинских расходов, вы не платите никаких федеральных налогов. Вот почему он находится в верхней части списка эффективных с точки зрения налогообложения вариантов инвестирования на пенсию.В этом гипотетическом примере клиент вкладывает 1000 долларов в свой HSA.

В течение следующих 30 лет эти единичные инвестиции в размере 1000 долларов будут расти на 7% в год до 7612 долларов. Если этот владелец счета HSA инвестировал те же 1000 долларов в счет с отсроченным налогом, как и традиционный IRA, их общая инвестиционная прибыль также составила бы 7612 долларов. Однако из этой суммы после уплаты подоходного налога остается только 5 938 долларов по эффективной ставке 22% при распределении.

Рост с отложенным налогом по сравнению с HSAs

Только для иллюстративных целей.Этот гипотетический пример предполагает следующее: 1000 долларов инвестировано за 30-летний период. Семья подает налоговую декларацию как совместную подачу документов в браке; эффективная налоговая ставка при выходе на пенсию составляет 22%; и их инвестиции приносят 7% годовых.

4. Запланируйте использование HSA после выхода на пенсию

Вы всегда можете использовать свой HSA для оплаты квалифицированных медицинских расходов, таких как лечение зрения и зубов, слуховые аппараты и услуги медсестры в любое время.После выхода на пенсию у вас есть дополнительные возможности использовать деньги: 6

1. Помогите перейти к Medicare
Если вы вышли на пенсию до 65 лет, вам все равно может потребоваться медицинское страхование, чтобы помочь вам преодолеть разрыв в праве на участие в программе Medicare в возрасте 65 лет. Как правило, HSA не могут использоваться для оплаты взносов частного медицинского страхования, но есть 2 исключения: оплата медицинского обслуживания покрытие, приобретенное через спонсируемый работодателем план в рамках COBRA, и уплата страховых взносов при получении компенсации по безработице.Это верно в любом возрасте, но может быть полезно, если вы потеряете работу или решите прекратить работать до достижения 65-летнего возраста.

2. Покрытие страховых взносов по программе Medicare
Вы можете использовать свой HSA для оплаты определенных расходов Medicare, включая страховые взносы для покрытия рецептурных препаратов по Части B и Части D, но не для дополнительных страховых взносов (Medigap). Пенсионерам старше 65 лет, которые имеют медицинское страхование, спонсируемое работодателем, HSA также может использоваться для оплаты вашей доли этих расходов.

3.Расходы на длительный уход
Ваш HSA может быть использован для покрытия части стоимости полиса страхования долгосрочного ухода с учетом налоговых требований. Вы можете делать это в любом возрасте, но количество, которое вы можете использовать, увеличивается с возрастом.

4. Оплата прочих расходов
Когда вам исполнится 65 лет, вы сможете использовать свой HSA для оплаты любых неквалифицированных медицинских расходов (включая, например, покупку лодки), но вы не сможете в полной мере воспользоваться налоговой экономией, поскольку вам придется платить государству и федеральные налоги на эти распределения.

5. Пусть HSA сыграют свою роль в вашем плане недвижимости

В случае, если ваши медицинские расходы намного ниже средних (или вы не проживете так долго), у вас могут быть деньги в HSA, которые вы можете передать своим наследникам. Правила сложны, поэтому лучше проконсультироваться со своим поверенным по имущественному планированию. Обычно есть 3 категории, которые следует учитывать при определении того, как будут обрабатываться активы HSA после вашей смерти:

1.Супруг (а) является назначенным бенефициаром
Если ваш супруг (а) является назначенным бенефициаром вашего HSA, он будет рассматриваться как HSA вашего супруга после вашей смерти с таким же тройным беспошлинным режимом.

2. Супруг (а) не является назначенным бенефициаром
Если ваш супруг (а) не является назначенным бенефициаром HSA, счет перестает быть HSA, и справедливая рыночная стоимость HSA становится облагаемой налогом бенефициару в год вашей смерти.

3. Ваше имущество является бенефициаром
Справедливая рыночная стоимость HSA включена в вашу окончательную налоговую декларацию.

Из 3 перечисленных вариантов многие люди предпочли бы назвать пережившего супруга в качестве назначенного бенефициара. Однако, если у вас нет пережившего супруга, при планировании можно подумать о налоговой эффективности. В этом случае рассмотрите возможность обозначения в качестве бенефициара (либо вашего имущества, либо бенефициара), в зависимости от того, какая сторона находится в самой низкой налоговой категории.Поработайте со своими специалистами по налоговому планированию и планированию недвижимости, чтобы определить, какой вариант вам подходит.

Совет: Одно предостережение: если вы укажете свое имущество в качестве бенефициара HSA, оно, скорее всего, станет активом завещания, и оно все равно должно вписываться в ваш общий план недвижимости.

Планируйте вперед

Обычно, когда вам исполняется 72 года, вам нужно будет взять необходимые минимальные распределения от традиционных IRA и 401 (k) s, и вам придется платить налоги с этих распределений.Для HSA не требуется минимального распределения.

Поскольку HSA предлагает преимущество в виде тройного налога, это вариант, который вам следует рассмотреть в качестве приоритета, чтобы укрепить свою пенсию сейчас и на долгие годы.

Следующие шаги для рассмотрения

Получите самую свежую информацию

Доступ к статьям, вебинарам и идеям по планированию благосостояния и инвестиционным стратегиям.

Налоговый справочник

для военнослужащих и ветеранов Исключения, связанные с военной службой, и льготы по государственному налогу, на которые вы можете претендовать

Исключения, связанные с военной службой, и льготы по государственному налогу, на которые вы можете претендовать
By

MoneyGeek Team

| качество проверено Вы не можете полностью избежать их, но как U.С. военнослужащий или ветеран, у вас есть доступ к налоговым льготам, которые в большинстве случаев недоступны другим американцам. В обмен на вашу службу стране федеральное правительство и отдельные штаты установили налоговые льготы, чтобы облегчить вашу финансовую нагрузку или облегчить ваше возвращение к гражданской жизни.

Эти налоговые льготы, связанные с военной службой, делятся на три группы:

  • Исключения по федеральному подоходному налогу Правительство США позволяет исключить определенные виды дохода из расчета скорректированного валового дохода в налоговой декларации.Другими словами, часть вашего дохода не облагается налогом. Полностью исключив определенный доход, вы можете эффективно снизить общую сумму подоходного налога, которую вы должны, или увеличить размер возмещения, а также это может повлиять на сумму любого налогового кредита, который вы получаете.

  • Исключения по государственному подоходному налогу Правительства штатов также объявляют определенные виды доходов необлагаемыми налогами для военнослужащих и ветеранов, чтобы их можно было не учитывать при расчетах валового дохода. Поскольку штаты различаются по своему отношению к текущему военному доходу и пособиям ветеранов, обратитесь к налоговому законодательству штата, в котором вы имеете постоянное место жительства, чтобы понять, какой доход может быть исключен из подоходного налога штата.

  • Прочие необлагаемые налогом государственные пособия Помимо льгот по подоходному налогу, многие штаты предлагают дополнительные льготы, которые не облагаются налогом. В некоторых штатах налоги на недвижимость не взимаются или взимаются только частичные суммы с основных мест проживания ветеранов или вернувшихся военнослужащих. Некоторые другие штаты, такие как Арканзас, могут отказаться от некоторых или всех ежегодных налогов или сборов на транспортные средства ветеранов или военных резидентов. Опять же, вам нужно будет найти конкретные налоговые законы для вашего штата постоянного проживания.

Право на получение налоговых льгот для ветеранов

Чтобы воспользоваться налоговыми льготами для ветеранов, вы должны сначала подтвердить свой статус ветеранов. Вы должны быть ветераном вооруженных сил США, что означает, что вы были офицером или рядовым персоналом, контролируемым министрами обороны, армии, военно-морского флота, корпуса морской пехоты, военно-воздушных сил или береговой охраны. Торговые морские пехотинцы — гражданские моряки США — и члены американского Красного Креста не являются членами вооруженных сил. За некоторыми исключениями, такими как лишения, вы также должны соответствовать этим требованиям:

  • Вы проработали на действительной службе не менее 24 месяцев.
  • (минимум) 24 месяца были непрерывными.
  • Ваш выписанный статус не был «позорным».

Федеральные налоговые льготы для ветеранов

Федеральное правительство назначает налоговые льготы военнослужащим в зависимости от того, находятся ли они на действительной военной службе или являются ветеранами, поскольку они обычно приносят различные виды доходов в зависимости от их жизненных этапов и карьеры. В этом разделе объясняются налоговые льготы для ветеранов.

Военная пенсия

Налоговая служба рассматривает пенсию как налогооблагаемый доход.Если ваша военная пенсия зависит от возраста или стажа службы, вы все равно будете платить с нее подоходный налог.

tip icon ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Положительным моментом является то, что военная пенсия считается пенсией, а не заработной платой, поэтому она не считается трудовым доходом, и правительство не будет собирать с нее налоги на социальное обеспечение.

План пособий по случаю потери кормильца

В качестве военного пенсионера вы могли принять участие в Плане пособий по случаю потери кормильца (SBP), страховом плане, по которому ежемесячные выплаты вашим бенефициарам выплачиваются после вашей смерти, чтобы предотвратить финансовые трудности, связанные с вашей смертью. потеря пенсионного дохода.Если у вас есть SBP, вы, вероятно, платите ежемесячный взнос, который автоматически вычитается из вашего пенсионного пособия.

значок чаевых ИЗВЛЕЧЕННЫЙ УРОК

Ваши выплаты SBP не включаются в налогооблагаемую прибыль. Премия автоматически вычитается из вашей военной пенсии до вычета федерального подоходного налога.

Пенсионное пособие по военной инвалидности

Если вы получаете пенсионное пособие по военной инвалидности, оно исключается из налогооблагаемого дохода и не является частью вашего расчета валового дохода.Эта необлагаемая налогом сумма включает любую ренту, пенсию или другую компенсацию в связи с потерей трудоспособности, которую вы получаете как ветеран-инвалид.

Департамент по делам ветеранов США (VA) определяет, являетесь ли вы ветераном-инвалидом. Как правило, вы можете получить статус ветерана-инвалида в VA, если ваша инвалидность возникла в результате боевой травмы или болезни, которая соответствует любому из следующих требований:

  • Возникло во время службы
  • Ухудшилось или усилилось во время службы
  • Было прямым результатом вашей службы (как определено VA)

Что, если VA предоставит статус ветерана-инвалида после того, как вы вышли на пенсию и после того, как вы уже заплатили налоги на военную пенсию в зависимости от количества лет службы?

значок подсказки ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Ваш статус ветерана, имеющий задним числом нетрудоспособный, который основан на вашей нетрудоспособности, связанной с обслуживанием, дает вам право требовать возмещения налогов, которые вы ранее уплатили на свою военную пенсию — выплаты, которые вы могли бы исключить из дохода налоги в зависимости от вашего статуса инвалида.Конечно, чтобы получить возмещение, вам нужно будет подавать исправленную декларацию за каждый год, за который вы платили налоги.

Пособия ветеранам

Многие другие льготы ветеранам не облагаются подоходным налогом. Некоторые из преимуществ более подробно описаны ниже. Здесь вы найдете список необлагаемых налогом пособий для ветеранов IRS:

  • Образование, обучение и суточные
  • Компенсация по инвалидности и пенсионные выплаты по инвалидности ветеранам или членам их семей
  • Гранты для домов, приспособленных для проживания инвалидов-колясочников
  • Пособие на приобретение автотранспортных средств для ветеранов, потерявших зрение или потерявших конечности
  • Страховые выплаты ветеранов и дивиденды, выплачиваемые ветеранам или их бенефициарам (в том числе доходы по полису пожертвований ветеранов, выплаченные до смерти)
  • Проценты по страхованию дивиденды, оставленные на депозите в VA
  • Пособия по программе помощи иждивенцам
  • Любая выплата бонуса государством или политическим подразделением в связи с службой в зоне боевых действий
  • Пособие в случае смерти оставшимся в живых военнослужащим, умершим после 10 сентября , 2001

Статус налога на жилищную субсидию

Получили ли вы грант VA на покупку или изменение дома из-за инвалидности, такой как слепота, серьезные ожоги или потеря (или невозможность использования) руки, ноги или нижних конечностей? VA управляет двумя жилищными программами — грантами на специальное жилье (SAH) и специальной жилищной адаптацией (SHA) — для помощи ветеранам с ограниченными возможностями.Жилищные субсидии в рамках этих программ не облагаются налогом.

В рамках этих двух программ некоторые ветераны-инвалиды с постоянной или полной инвалидностью, связанной с предоставлением услуг, получают гранты на покупку или строительство адаптированных домов, которые позволят им вести более независимую жизнь. Ветераны-инвалиды могут использовать гранты для переоборудования своих домов с учетом их инвалидности. Например, если ваша инвалидность требует от вас использования инвалидной коляски, субсидия на жилье, позволяющая вам приобрести дом, приспособленный для проживания в инвалидной коляске, может не облагаться налогом.В определенных ситуациях вы можете использовать гранты для выплаты ипотечной ссуды на дом, который уже был адаптирован, но был куплен без финансовой помощи VA. Суть в том, что если вы получили грант от VA для покупки адаптированного дома или изменения существующего дома с учетом вашей инвалидности, вы можете исключить эти грантовые деньги из своего дохода.

В дополнение к покупке дома и получению жилищной ссуды VA, вам также необходимо будет проверить и обезопасить свою покупку с помощью страховки домовладельцев.Это может сэкономить вам сотни долларов в год, чтобы делать покупки и сравнивать расценки, чтобы у вас была надежная общая расчетная ежемесячная оплата.

Программа компенсируемой рабочей терапии (CWT)

Любые выплаты, получаемые вами в рамках программы компенсируемой рабочей терапии VA, также называемой «Veterans Industries», не облагаются налогом. CWT — это программа профессиональной реабилитации, обычно проводимая в медицинских центрах VA. Среди его целей — открытие возможностей профессионального обучения для ветеранов (включая поиск ветеранов конкурентоспособных рабочих мест) и помощь ветеранам в восстановлении физических и психологических функций.Ветераны могут получать выплаты через программу — например, через ее Переходную рабочую программу — и любые выплаты или заработки не подлежат налогообложению.

Страхование жизни

VA предлагает семь разновидностей страхования жизни, и, по большей части, доходы от страхования жизни VA не облагаются налогом. Поступления по страхованию могут облагаться налогом в определенных ситуациях — например, когда выручка остается в наследство, включая имущество ветерана. Эти доходы используются для определения стоимости имущества ветерана, и впоследствии оно облагается налогом.

Процентный доход, полученный в результате страхования жизни, не облагается налогом. Например, если доходы по страхованию жизни выплачиваются бенефициару ветерана 36 равными ежемесячными платежами, проценты, включенные в выплаты, не облагаются налогом.

Образование и обучение

Увольнение из армии обычно означает, что пора ассимилироваться в мирной жизни. Это может включать получение степени бакалавра или магистра в колледже или университете или прохождение другого обучения, соответствующего вашей профессии.VA может помочь в покрытии расходов на ваше образование или обучение, предоставив пособия на обучение, проживание и другие расходы. Вы или ваш иждивенец можете получать пособие в рамках таких инициатив, как «Счет за GI после 9/11», Программа «Желтая лента», Программа «Счет за GI Монтгомери» и Программа помощи в области образования для переживших и иждивенцев. Одним из преимуществ таких надбавок является то, что они не облагаются налогом.

Исключения по федеральному налогу для действующих лиц

К членам, находящимся на действительной службе, применяются другие правила налогообложения доходов.Чтобы правильно платить налоги в качестве действующего участника, вам необходимо понимать не только, какие виды заработной платы и надбавок вы должны включать в свой валовой доход, но также и то, какие типы статей вы можете исключить. Имейте в виду, что, хотя элементы могут быть исключены и не облагаться налогом, IRS может потребовать, чтобы вы указали их в своей налоговой декларации. Текущие военнослужащие могут разделить свои необлагаемые налогом предметы на следующие категории:

  • Заработная плата
  • Пособие в случае смерти
  • Пособие семье
  • Пособие на жизнь
  • Пособие на переезд
  • Дорожное пособие
  • Военное пособие в натуральной форме

Исключенная заработная плата

Возможно, самый значительный из необлагаемых налогом доходов нынешних членов — это оплата зоны боевых действий.За исключением офицеров, чья исключенная сумма ограничена, все остальные члены могут исключить всю сумму компенсации, которую они получают за действительную службу в зонах боевых действий. Они также могут исключить любые государственные бонусные выплаты, которые они получают за службу в зонах боевых действий.

значок подсказки ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Текущие военнослужащие могут также включать другие виды оплаты из своего валового дохода, такие как групповое страхование жизни, услуги адвоката, профессиональное образование и инвалидность.

Пособие на смерть

Служить стране означает добровольно подвергать свою жизнь опасности.Смерть — мрачная реальность для военных.

tip icon ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Вы не платите налоги на расходы на похоронные услуги, выплаты пособий по случаю смерти правомочным выжившим и расходы на поездку иждивенцев к месту захоронения.

Семейные пособия

Во время активной службы вы получаете пособия для покрытия некоторых семейных расходов.

tip icon ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Те, которые предусматривают определенные расходы на образование для ваших иждивенцев, а также расходы, связанные с семейными чрезвычайными ситуациями, разлучением и эвакуацией в безопасное место, не подлежат налогообложению.

Пособие на жизнь

Вы можете получать пособие на жизнь во время вашей действительной службы. Некоторые из этих надбавок не облагаются налогом. Они включают в себя: базовое пособие на жилье (BAH), базовое пособие на проживание (BAS), пособие на проживание за рубежом (OHA), а также пособия на оплату жилья и стоимости жизни за границей, которые оплачиваются правительством США или иностранным правительством.

значок подсказки ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Полный список исключений из пособия на проживание см. По ссылкам на страницы IRS в ресурсах ниже.

Пособие на переезд

Находясь на действительной службе, вы и ваша семья переезжаете в другое место. Иногда это переезд может нарушить вашу жизнь. Федеральное правительство включает пособия на переезд в качестве необлагаемой налогом статьи при условии, что ваш переезд соответствует определенным требованиям по времени и расстоянию, если переезд не является постоянной сменой станции. Вы можете получить эти не облагаемые налогом надбавки за перемещение предметов домашнего обихода, личных вещей, трейлеров или передвижных домов. Вы также можете получать пособия на хранение, временное проживание и связанные с этим расходы, въезд в жилье, а также пособия по перестройке и закрытию военной базы.

tip icon ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Не исключается использование предоставленного государством автомобиля в личных целях, равно как и расходы на перемещение мебели и других товаров, приобретенных при переезде из старого дома в новый.

Путевые расходы

Федеральное правительство осознает, насколько трудно быть разлученным с семьей, особенно с детьми, когда вы находитесь на действительной службе. Он включает эти путевые расходы среди предметов, не облагаемых налогами. Ваши командировочные включают: одну ежегодную поездку туда и обратно для студентов-иждивенцев, транспорт для вас или ваших иждивенцев во время капитального ремонта или деактивации судна, перевод в статус иждивенца с ограничениями и отпуск между последовательными заграничными поездками.Кроме того, вы можете исключить суточных и надбавок.

значок подсказки ИЗВЛЕЧЕННЫЙ УРОК

Отслеживайте свои командировочные расходы, чтобы получить компенсацию. Но не включайте свои командировочные как доход, если вы действуете в армии.

Натуральные военные пособия

Исключенные предметы не всегда имеют форму долларовых купюр. Иногда вы получаете «доход» за счет услуг и участия в программах; они называются пособиями в натуральной форме. Вы можете исключить из своего дохода следующие льготы в натуральной форме: программы помощи иждивенцам, юридическую помощь, медицинское или стоматологическое обслуживание, скидки в магазине или при обмене, а также проездные билеты на правительственные самолеты.

значок подсказки ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

IRS рассматривает большинство пособий в натуральной форме как доход, за исключением случаев, когда вы действуете в армии. См. Ссылки на страницы IRS в Ресурсах ниже для получения полного списка исключений в натуральной форме.

Исключения из налогов штата для ветеранов

Если вам посчастливилось жить в одном из семи штатов без подоходного налога штата с физических лиц, вам нужно будет только подать федеральную налоговую декларацию и уплатить подоходный налог дяде Сэму. В противном случае для действующих членов и ветеранов, проживающих в других штатах, критически важно знать, какие виды доходов подлежат обложению подоходным налогом штата или исключаются из него.Не забывайте, что даже в штатах без подоходного налога налоги будут вводиться на другое имущество, включая недвижимость и транспортные средства.

Освобождение от пенсии

Многие штаты освобождают пенсии ветеранов или военные пенсионные выплаты от подоходного налога. Помимо семи штатов, которые не имеют подоходного налога и, следовательно, не облагают налогом вашу военную пенсию, примерно 18 других штатов исключают военную пенсию из налогооблагаемого дохода. Из остальных штатов восемь вводят ограниченный или условный налог.Это означает, что в большинстве штатов налоги на пенсионное пособие военнослужащих не взимаются, поэтому велика вероятность, что ваш штат не откажется от выплаты пенсионного чека.

значок подсказки ИЗВЛЕЧЕННЫЙ УРОК

Если вы получаете военную пенсию, узнайте, какие льготы допускает ваш штат для этого дохода. См. Таблицу «Государственные налоговые льготы» на этой странице, чтобы узнать, как ваш штат облагает вашу пенсию налогом.

Освобождение от налога на имущество

Более 25 штатов предоставляют ветеранам-инвалидам частичное или полное освобождение от налога на имущество.Некоторые штаты, которые предлагают ветеранам полное освобождение от налогов на недвижимость в основном месте жительства, включают: Алабама, Арканзас, Гавайи, Мичиган, Миссури, Нью-Гэмпшир и Вирджиния. Многие штаты не предлагают полные льготы, а предоставляют льготы на основе условных обстоятельств, ограниченные ветеранами старше определенного возраста или ниже определенного уровня дохода. Частичные исключения в некоторых штатах ограничены указанными суммами в долларах или стоимостью собственности. Например, ветеран-инвалид в Грузии имеет право на освобождение от уплаты налога в размере 60 000 долларов США по основному месту жительства.В Айдахо ветеран-инвалид должен иметь определенный процент инвалидности в результате службы.

tip icon ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Освобождение от уплаты налога на государственное имущество непросто для ветеранов и действующих вооруженных сил. См. Таблицу «Общие налоговые льготы штата» на этой странице, чтобы узнать, как ваш штат облагает налогом вашу собственность.

Освобождение от уплаты пошлины DMV штата

Большинство американцев водят автомобили, и штаты быстро облагают вас налогом за то, что они у вас есть. В некоторых штатах ветераны-инвалиды освобождаются от акцизов на транспортные средства, регистрационных сборов и других сборов.Ветеранам может потребоваться предоставить доказательство инвалидности. Ваш штат может ограничить ваше освобождение одним автотранспортным средством, которым вы владеете и управляете для личного пользования, а не для бизнеса. Некоторые штаты могут предоставить частичное освобождение от регистрационных сборов; Например, Коннектикут предоставил освобождение от лицензий / сборов для ветеранов и освобождение от сборов за регистрацию специальных транспортных средств для получателей Medal of Honor и бывших военнопленных.

tip icon ИЗВЛЕЧЕННЫЙ УРОК

Вот еще один случай, когда правила штата сильно различаются.См. Таблицу «Общие налоговые льготы штата» на этой странице, чтобы узнать, отменяет ли ваш штат какие-либо сборы DMV за вас.

Отказ от платы за обучение в колледже

После увольнения из армии многие ветераны обнаруживают, что им нужно вернуться в школу, чтобы начать свою гражданскую карьеру. Многие штаты предлагают ветеранам перерыв в оплате расходов на образование, отказываясь от платы за обучение в колледже и регистрационных сборов в своих государственных школах. Иногда штаты отказываются от платы за обучение для детей умерших ветеранов в определенных возрастных пределах.

значок подсказки ИЗУЧЕННЫЙ УРОК

Поговорите с консультантом колледжа, чтобы узнать, предлагает ли ваш штат ветеранам скидки на обучение или плату за обучение. Если первый консультант, с которым вы говорите, неуверен или не знает, спросите другого, пока не получите знающий ответ.

Как ветераны могут воспользоваться налоговыми льготами штата

В каждом штате есть свой собственный офис VA, и стоит потратить время на поиски своего, чтобы убедиться, что вы получите надлежащие и наиболее выгодные налоговые льготы и программы для вашей ситуации.К настоящему времени вы знаете, что штаты предлагают различные льготы для ветеранов, налоговые льготы или исключения, и ваш штат может предлагать льготы, недоступные для ветеранов других штатов. Обратитесь к списку офисов VA штата ниже для получения контактной информации офиса вашего штата. Одно предостережение: вы можете временно находиться в одном штате, но иметь право на получение льгот VA в другом штате. Ваши льготы VA привязаны к штату, в котором вы постоянно проживаете.

Обзор государственных налоговых льгот

Прокрутите, чтобы узнать больше

Лучший способ подать заявление на пособие для ветеранов

Первым шагом к подаче заявления на пособие для ветеранов является самостоятельная регистрация в федеральном правительстве. веб-сайт сервиса, eBenefits.va.gov. На этом совместном веб-сайте VA и Министерства обороны США представлены многочисленные ресурсы, посвященные вопросам ветеранов.

После того, как вы зарегистрируетесь и получите свою учетную запись DS Logon — безопасную учетную запись с самообслуживанием для доступа к многочисленным веб-сайтам федерального правительства — вы сможете получить доступ к записям о себе, включая официальные документы военнослужащих, на eBenefits.va.gov. Через этот веб-сайт вы также можете зарегистрировать информацию о прямом депозите для получения пособий, на получение которых вы имеете право, проверить свой статус в отношении требований о компенсации по инвалидности и подать заявление на получение пособия.

Что вам нужно для регистрации в системе eBenefits

Чтобы правильно зарегистрироваться в системе eBenefits и получить официальную учетную запись DS Logon, вам необходимо уже быть зарегистрированным в Системе регистрации прав на участие в программе Министерства обороны США (DEERS) . DEERS — это компьютеризированная база данных, содержащая личную информацию и информацию о соответствии критериям военнослужащих и членов их семей. Действующие военнослужащие и вышедшие на пенсию военнослужащие автоматически регистрируются в DEERS.Вы можете обнаружить, что вам нужно обновить свою личную информацию, и вы можете сделать это на веб-сайте. Если вы обнаружите, что не зарегистрированы в DEERS, вы должны исправить ошибку и обновить свою информацию, прежде чем продолжить.

При регистрации в DEERS вы можете получить учетную запись DS Logon одним из трех способов:

  • Онлайн через веб-сайт eBenefits.
  • По телефону через VA. Позвоните по телефону 800-827-1000 (варианты 7, 7, 0) и сообщите свой номер социального страхования, номер текущего или сберегательного счета и сумму в долларах вашего последнего электронного перевода средств.
  • Лично через региональный офис VA. Принесите с собой два документа, удостоверяющих личность, I-9. Как только ваша личность будет подтверждена, вы получите письмо об активации по почте США, как правило, в течение 12 рабочих дней. Используйте информацию в этом письме, чтобы активировать свою учетную запись онлайн.

Возьмите на себя ответственность за вашу военную налоговую подготовку: вопросы и ответы

С какими типичными проблемами военнослужащие сталкиваются при заполнении налоговых деклараций?
Джон Икинс:

Проблема номер один, которую я видел, — это непоследовательность в налоговой отчетности, которая возникает из-за того, что разные люди год за годом готовят налоговую декларацию.(Военнослужащие постоянно переходят с места на место.) Через год член находится в другой стране, поэтому кто-то дома готовит его. Еще через год член клуба заставляет свою свекровь подготовить отчет. В следующем году участник готовит его сам. Нет последовательности, что часто приводит к проблемам. Разные люди платят налоги по-разному, и каждый год вы открываете себя для потенциальных ошибок.

Другая проблема возникает из-за изменений государственного налога. Государства вносят изменения в свои налоговые кодексы.Это может происходить не каждый год, но когда это происходит, штат не отправляет письма для информирования членов [и поэтому члены не знают о них и не вносят коррективы в свою налоговую подготовку].

Какие штаты более благоприятны для налогообложения для военных?
John Eakins:

Те штаты, в которых нет подоходного налога, например, Техас и Флорида, очевидно, более благоприятны для налогообложения, потому что вам не нужно платить. Из штатов, которые действительно взимают подоходный налог, существует 10, может быть, 12 штатов, в которых, если вы являетесь действующим военным резидентом, штаты не удерживают никаких налогов.Это упрощает жизнь этим жителям. Огайо и Нью-Йорк включены в этот список, поэтому, если вы действующий военный и проживаете в Нью-Йорке, вы получаете бесплатный пропуск на подоходный налог штата. Также в список включены Мичиган, Висконсин, Кентукки и Вермонт.

Какие штаты вызывают больше всего проблем у военнослужащих, находящихся на действительной военной службе?
John Eakins:

В Мэриленде вы платите федеральный налог, налог штата или округа, поэтому вы не можете подать декларацию в электронном виде, если не укажете, из какого округа вы родом.В некоторых других штатах также есть окружные налоги. Часто вы не узнаете, что вам нужно платить окружной налог, пока не пойдете подавать декларацию. Северная Каролина — еще один сложный штат, особенно для супружеских пар. Например, военнослужащий из Северной Каролины зарабатывает 30 000 долларов в год. Статус проживания остается с вами независимо от того, где вы находитесь во время активной службы. Предположим, что супруга военнослужащего из Индианы, у нее есть работа и постоянное место жительства в Индиане. Она зарабатывает 70 000 долларов в год, так что вместе у вас общий доход 100 000 долларов.Северная Каролина берет процент от вашего [совокупного] валового дохода, а затем взимает с вас налог на основе этой суммы. Допустим, процент составляет 70 процентов, поэтому вы облагаетесь налогом в размере 70 000 долларов, хотя большая часть этой суммы поступает из Индианы. Вы по-прежнему будете платить налог с дохода, полученного из Индианы. Я думаю, что это в высшей степени несправедливо, но я и никакая другая программа ничего не можем с этим поделать.

С какими проблемами проживания, влияющими на налоги, вы сталкивались военнослужащие?
Джон Икинс:

Иногда вам нужно войти в программу, вручную изменить суммы и использовать калькулятор.Возьмем, к примеру, Калифорнию. Предположим, вы действуете в армии и размещены за пределами Калифорнии, даже если вы проживаете в Калифорнии. Вы находитесь на корабле в течение девяти месяцев и находитесь не в Калифорнии. Штат Калифорния не удерживает налоги с вашей зарплаты во время вашего командирования. Когда вы вернетесь в Калифорнию и начнете платить налоги, вы обнаружите, что каждая программа будет учитывать ваш доход за 12 месяцев. В Калифорнии налоги удерживались только в течение трех месяцев, потому что вы работали в течение остальных девяти месяцев.Вам нужно вручную войти в программное обеспечение и рассчитать размер удерживаемого налога на пропорциональной основе, чтобы вы платили налоги за три месяца, а не за 12 месяцев.

Закон о льготах для проживания супругов военнослужащих (MSRRA) также создает разрыв между тем, что написано на бумаге, что дает супругам военнослужащих такие же налоговые льготы, как и их супругам-военнослужащим, и тем, что работает в реальности. Например, предположим, что муж из Техаса, едет в Калифорнию, встречает там кого-то и женится на ней.Затем его переводят в Северную Каролину. Ему не нужно платить налоги Северной Каролины, потому что он житель Техаса, но его жена по-прежнему проживает в Калифорнии, поэтому ей придется платить налоги Северной Каролины. Еще больше сбивает с толку то, что каждый штат по-своему интерпретирует постановление MSRRA. Некоторые штаты более дружелюбны, чем другие. Это хорошее правило, но во многих случаях просто непрактично.

Что вы можете посоветовать военнослужащим?
Джон Икинс:

Одна вещь, которая всегда вызывает у меня тревогу, — это когда вы должны подоходный налог перед штатом по возвращении.Военные удерживают налоги из вашей зарплаты, и у вас должно было быть достаточно удержаний, чтобы компенсировать ваши налоговые обязательства штата в конце года. Я бы критиковал это, особенно если вы женаты и один из вас должен денег. Я видел, как участники платили небольшую сумму — например, 87 долларов. Правильный ответ мог заключаться в том, что им причитается возмещение в размере 200 долларов. Я всегда настроен скептически.

Суть в том, что вам нужно стать самим себе экспертом и взять на себя ответственность.Если вы одиноки и из Техаса, в котором нет государственного подоходного налога, используйте TurboTax, потому что у вас, вероятно, будет очень простая налоговая ситуация. Но если у вас есть супруг (а) с доходом из другого штата, или вы владеете домом или платите за детский сад, вы можете обратиться к эксперту. Задайте этому эксперту такие вопросы, как: «Почему это? Как это работает? Какая от этого польза?» Если вас перевели в другое место, продолжайте с того места, где остановились. Не просто стреляйте в темноте и верьте на слово эксперту.

Дополнительная налоговая информация для действующих военнослужащих и ветеранов

  • IRS Информация о военном налогообложении
    Список из девяти документов IRS, посвященных подготовке федерального подоходного налога для военнослужащих, в том числе находящихся в зонах боевых действий.

  • Продление срока подачи налоговой декларации в IRS и помощь в подготовке налоговой декларации для военнослужащих, дислоцированных за границей
    Если вы находитесь на военной службе за границей или находитесь в зоне боевых действий во время сезона подачи налоговой декларации, вы можете иметь право на определенные автоматические продления.

  • Налоговый кредит IRS за возможность работы
    Инструкции и формы, которые работодатели могут использовать для получения налоговой скидки при приеме на работу ветеранов.

GI Bill является зарегистрированным товарным знаком Министерства по делам ветеранов США.

Похожие записи

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *